Seit dem 2.1.2019 werden Anleger eines thesaurierenden oder ausschüttenden Fonds anhand einer Vorabpauschale für Investmentfonds besteuert. Die Steuer (Kapitalertragssteuer) wird von der depotführenden Stelle berechnet und direkt an das Finanzamt abgeführt.
Basisertrag = 70% des jährlichen Basiszinses x Rücknahmepreis der Fondsanteile zum Jahresbeginn des vorangegangenen Kalenderjahres. Hiervon wird die Ausschüttung des letzten Kalenderjahres abgezogen. Bei thesaurierenden Fonds entspricht die Vorabpauschale eins zu eins dem Basisertrag. Die Vorabpauschale kann niemals negativ werden.
Für Anleger bleiben Gewinne, Ausschüttungen und die Vorabpauschale teilweise steuerfrei – je nach Fondsvariante: Mischfonds 15%, Aktienfonds 30%, Immobilienfonds 60%, Immobilienfonds mit Auslandsschwerpunkt 80% Freistellung. Die freigestellten Beträge werden mit dem persönlichen Freistellungsauftrag des Anlegers verrechnet.
Es ist immer zielführend, Vermögen in Sachwerten anzulegen – denn der Sachwert schlägt immer den Geldwert und ist inflationsgeschützt. Aktien, Rohstoffe, Immobilien, Edelmetall, Beteiligungen, Grund und Boden sind echte Sachwerte. Eine klassische Lebens- oder Rentenversicherung ist nur ein Stück bedrucktes Papier.
Entdecken Sie weitere Artikel rund um dieses Thema, sorgfältig ausgewählt für Sie.
Das VSAAG bringt neue Fondsbeiträge, mehr Befugnisse für die BaFin und die Möglichkeit, garantierte Leistungen im Krisenfall um bis zu fünf Prozent zu kürzen. Was Versicherte jetzt prüfen sollten.
Die HDI Cyberstudie 2026: Warum jedes dritte KMU seine Existenz durch Cyberschäden gefährdet sieht – und wie Prävention und Cyberversicherung wirksam schützen.
Drei fundamentale Impulse zur Neuausrichtung Ihres Edelmetallportfolios
